Co to jest złoto dewizowe?

Zastanawiasz się, czym różni się złoto dewizowe od złota inwestycyjnego? Złoto dewizowe jest używane w międzynarodowych transakcjach finansowych i podlega szczególnym regulacjom prawnym. Złoto inwestycyjne to natomiast głównie sztabki i monety, kupowane jako forma inwestycji. Co istotne, jest ono zwolnione z podatku VAT. Przeczytaj artykuł i dowiedz się, czym jest złoto dewizowe, jakie są jego rodzaje i związane z nim regulacje prawne, a także poznaj dokładne różnice między złotem dewizowym a inwestycyjnym.

Złoto dewizowe – co to jest?

Złoto dewizowe to określone kategorie złota, które nie mogą podczas przerabiania zatracić swojego pierwotnego charakteru. Obejmuje to dwa główne rodzaje złota, czyli złoto nieprzerobione, które zachowuje swój naturalny stan oraz półfabrykaty (z wyjątkiem stosowanych w technice dentystycznej), co zostało dokładnie określone przez Ustawę o Prawie Dewizowym z dnia 27 lipca 2002 roku.

Wielu osobom dewizy kojarzą się przede wszystkim z walutami obcymi (tzw. zagraniczne środki płatnicze), które były przywożone w okresie PRL-u. Dewizy to również dokumenty pełniące funkcję środka płatniczego, takie jak czeki, czeki podróżne, obligacje, papiery wartościowe czy weksle. Według ustawy oznacza to papiery wartościowe udziałowe, w szczególności akcje i prawa poboru nowych akcji oraz papiery wartościowe dłużne, w szczególności obligacje, wyemitowane lub wystawione na podstawie przepisów państwa, w którym emitent lub wystawca ma swoją siedzibę albo w którym dokonano ich emisji lub wystawienia.

Przywóz i wywóz złota do kraju i za granicę również zalicza się do tej kategorii.

Rodzaje złota dewizowego

Jedną z form złota dewizowego jest złoto nieprzerobione, do którego zalicza się:

Kruszec

Złoto w postaci sztabek, granulek i płatków o najwyższej próbie. Ta nieprzetworzona forma złota jest istotna z punktu widzenia jego użycia w transakcjach międzynarodowych i jest traktowana jako cenny surowiec.

Monety

Monety bulionowe i kolekcjonerskie posiadające określoną próbę złota zaliczane są do złota dewizowego. Jednak muszą to być monety wybijane po 1850 roku, które spełniają określone wymogi dotyczące m.in. próby złota.

Sztabki

To najpopularniejsza forma złota dewizowego. Sztabki występują w różnej gramaturze m.in. 1 g, 5 g, 10 g, 1 oz, 100 g, 250 g, i podobnie jak monety, muszą spełniać określone wymogi.

Inne przedmioty ze złota

Są to przedmioty, które nie są standardowo produkowane ze złota, ale ich charakter pozwala uznać je za złoto dewizowe.

Półfabrykaty

Kolejną formą złota dewizowego, poza złotem nieprzerobionym, są półfabrykaty, które zwykle nie są wytwarzane z tych kruszców. W ich skład wchodzą m.in. elementy biżuterii, które są wstępnie przygotowywane do dalszej obróbki, w tym blaszki, łańcuszki czy rurki.

Co istotne, ta postać złota również musi spełniać określone wymogi i nie zalicza się do niej półfabrykatów używanych wyłącznie w technikach dentystycznych.

Złoto inwestycyjne – definicja i zastosowanie

Złoto inwestycyjne to fizyczne złoto zakupione jako forma inwestycji i złoto reprezentowane przez papiery wartościowe. Pełni ono ważną rolę jako aktywo inwestycyjne z uwagi na swoje właściwości przechowywania wartości. W czasach niepewności gospodarczej, inflacji czy kryzysów finansowych, złoto inwestycyjne często zyskuje na wartości, stanowiąc bezpieczną przystań dla oszczędności.

Złote monety bulionowe

Jednym z najpopularniejszych sposobów inwestowania w złoto jest zakup monet bulionowych, które są uważane za jedne z bezpieczniejszych aktywów inwestycyjnych. Tego rodzaju złote monety są specjalnie zaprojektowane do obrotu i zachowania ich wartości. Co ważne, za złote monety inwestycyjne uznaje się te bite po 1800 roku.

Złote monety bulionowe są cenione przez inwestorów głównie za swoją wartość inwestycyjną, a niektóre rodzaje, również za wartość kolekcjonerską.

Sztabki złota

Sztabki złota to kolejny sposób inwestycji w królewski metal, oferujący łatwiejsze przechowywanie i transport niż monety.

Prawo dewizowe – różnice w regulacjach prawnych

Prawo dewizowe to jeden z najważniejszych aktów, który określa obrót dewizowy z zagranicą oraz obrót wartościami dewizowymi w kraju. Obejmuje również działalność gospodarczą dotyczącą zakresu kupna i sprzedaży wartości dewizowych oraz pośrednictwa w ich kupnie i sprzedaży.

Złoto dewizowe jest regulowane przez prawo dewizowe, które określa wymogi dotyczące przywozu i wywozu kruszcu, zgodnie z obowiązującymi przepisami. Takie regulacje mają na celu zapewnienie, że złoto dewizowe jest używane zgodnie z międzynarodowymi standardami i normami, co jest kluczowe dla stabilności globalnych transakcji finansowych.

Zakup złota dewizowego a inwestycyjnego

Bezpieczeństwo zakupu złota jest kluczowe dla każdego inwestora. Dlatego aby uniknąć ryzyka, warto kupować złoto tylko w mennicach akredytowanych przez LBMA lub u renomowanych dealerów metali szlachetnych, co zapewnia jakość i autentyczność nabywanego surowca. Jest to szczególnie ważne w przypadku złota inwestycyjnego, które musi spełniać określone normy jakościowe.

W Polsce złoto inwestycyjne jest zwolnione z VAT i podatku od zysków kapitałowych, co przynosi wiele korzyści inwestorom. Zwolnienie z podatków sprawia, że złoto inwestycyjne jest bardziej atrakcyjną formą inwestycji w porównaniu do innych aktywów, które podlegają opodatkowaniu.

Warto również pamiętać, że inwestorzy ponoszą różne dodatkowe koszty przy zakupie złota, w tym prowizje i opłaty za przechowywanie, co wpływa na całkowitą wartość inwestycji. Bezpieczne przechowywanie złota może obejmować np. wynajem sejfów bankowych, które oferują wysoki poziom ochrony przed kradzieżą.

Inwestowanie w złoto dewizowe vs inwestycyjne

Wybór między złotem dewizowym a inwestycyjnym powinien być dostosowany do celów inwestycyjnych oraz stopnia ryzyka akceptowanego przez inwestora. Złoto dewizowe pełni bowiem rolę rezerwy walutowej, podczas gdy złoto inwestycyjne jest bardziej stabilnym środkiem lokowania kapitału. To sprawia, że decyzja o inwestowaniu w złoto powinna być oparta na indywidualnych celach inwestycyjnych oraz strategii, które inwestor zamierza zastosować.

Złoto inwestycyjne charakteryzuje się wysoką płynnością, co ułatwia szybką zamianę kruszca na gotówkę, w przeciwieństwie do złota dewizowego. Złoto inwestycyjne może być zatem lepszym wyborem w okresach inflacji, gdy inne aktywa tracą na wartości.

Rynek złota reaguje znacząco na kryzysy gospodarcze, gdzie jego popyt często rośnie w takich okresach. Na przykład w styczniu 2025 roku ceny złota utrzymywały się na poziomie około 2 660 USD za uncję, co stanowiło wzrost o 31,1% w skali roku.

Więcej o tym, dlaczego cena złota wzrasta, przeczytasz w naszym artykule: “Dlaczego złoto drożeje”.

Zakup złota – ryzyko i zabezpieczenia

Inwestowanie w złoto, choć kuszące, nie jest pozbawione ryzyka. Jednym z głównych zagrożeń jest jego zmienność cen, która może prowadzić do znaczących strat finansowych w krótkim okresie czasu. Ponadto złoto nie generuje bieżącego dochodu, więc inwestorzy muszą liczyć na przyszły wzrost jego wartości. Aby zatem zminimalizować ryzyko inwestycji, zaleca się, aby złoto stanowiło maksymalnie 10-15% całkowitego portfela inwestycyjnego.

Odpowiednie zabezpieczenie złota

Bezpieczne przechowywanie złota jest niezwykle ważne, aby chronić je przed kradzieżą, uszkodzeniami czy niekorzystnymi regulacjami prawnymi. Przechowywanie złota za granicą, na przykład w Szwajcarii czy Singapurze, jest popularną strategią, która może chronić inwestycję przed lokalnymi problemami prawnymi i podatkowymi. Zróżnicowane podejście do przechowywania złota, polegające na rozłożeniu aktywów w różnych lokalizacjach, może zwiększyć również ogólne bezpieczeństwo.

Złoto dewizowe – podsumowanie

Złoto dewizowe i inwestycyjne mają swoje unikalne cechy, zastosowania i regulacje prawne. Złoto dewizowe pełni kluczową rolę w międzynarodowych transakcjach finansowych, podczas gdy złoto inwestycyjne jest popularnym środkiem lokowania kapitału, zwłaszcza w czasach niepewności gospodarczej. Zrozumienie różnic między tymi formami złota, w tym ich postaciami fizycznymi, kosztami związanymi z zakupem i przechowywaniem oraz regulacjami podatkowymi jest kluczowe dla podejmowania świadomych decyzji inwestycyjnych.

Niezależnie od wyboru, metale szlachetne takie jak złoto pozostają cennym aktywem, które może stanowić kluczowy element zdywersyfikowanego portfela inwestycyjnego. Pamiętaj, aby zawsze analizować ryzyko i zabezpieczenia związane z inwestowaniem w złoto, co pozwoli maksymalnie wykorzystać potencjał tego szlachetnego metalu.